Занимаетесь налогами? 5 формул Microsoft Excel, которые вы должны знать
Продуктивность

Занимаетесь налогами? 5 формул Microsoft Excel, которые вы должны знать

Скоро наступит срок уплаты налогов, а вы не хотите платить штраф за просрочку? Воспользуйтесь возможностями Microsoft Excel, чтобы привести свои налоги в порядок

До срока уплаты налогов осталось два дня. У вас большая коробка с квитанциями, платежными ведомостями, счетами и бланками. И вы не хотите платить еще один штраф за подачу декларации позже установленного срока. Что вы будете делать?

Вы можете потратить сотни или тысячи долларов на срочную налоговую сессию с бухгалтером. А можно использовать возможности Microsoft Excel, чтобы привести все в порядок. Вот 5 формул, которые могут облегчить вам жизнь во время налогового сезона

1. Использование VLOOKUP для налоговых таблиц

Формула VLOOKUP имеет очень полезный дополнительный оператор. Если этот оператор установлен на FALSE, формула вернет ошибку, если искомое значение не появится

Если же он установлен в TRUE, то формула вернет следующее наименьшее число. Это идеально подходит для налоговых таблиц. Вот гипотетическая налоговая таблица:

Допустим, вам нужно получить налоговую информацию для трех разных людей. Это означает, что вам придется выполнить один и тот же расчет для трех разных доходов. Давайте воспользуемся VLOOKUP , чтобы ускорить процесс. Вот синтаксис, который мы будем использовать:

=VLOOKUP(A2, A1:B6, 2, TRUE)

A2 – сумма дохода, A1:B6 – диапазон ячеек, содержащий налоговые ставки, число 2 указывает на то, что мы хотим вернуть значения из второго столбца, а TRUE сообщает формуле, что она должна округлять в меньшую сторону, если не найдет точного совпадения

Вот что произойдет, если мы запустим ее на ячейках, содержащих значения дохода $37 000, $44 000 и $68 000:

Как вы можете видеть, формула вернула правильную налоговую ставку для всех трех значений. Умножив налоговую ставку на общий доход, вы получите сумму налога, которую вы должны заплатить с каждой суммы

Важно помнить, что VLOOKUP округляет вниз, если не находит точного значения, которое ищет. В связи с этим, если вы создаете таблицу, подобную той, что я привел здесь, вам необходимо, чтобы в диапазоне был указан максимальный доход

VLOOKUP может быть чрезвычайно мощным. Вы можете использовать силу многих формул Excel для выполнения некоторых удивительных вещей

2. Формула IF для нескольких пороговых значений

Некоторые налоговые льготы зависят от того, сколько денег вы заработали. Для таких кредитов вложенные операторы IF и другие логические операторы могут упростить процесс определения того, какую сумму вы можете потребовать назад

Для примера мы воспользуемся кредитом на заработанный доход (EIC). Я выделил здесь соответствующую часть таблицы EIC (четыре крайних правых столбца предназначены для супружеских пар, подающих совместные документы, а четыре столбца слева от них – для одиноких плательщиков):

Давайте напишем заявление, которое определит, какую сумму мы можем потребовать обратно через EIC:

=IF(AND(A2 >= 36800, A2 < 36850), 1137, IF(AND(A2 >= 36850, A2 < 36900), 1129, IF(AND(A2 >= 36900,  A2 < 36950), 1121, IF(AND(A2 >= 36950, A2 < 37000), 1113, 'double check'))))

Давайте немного разложим это на части. Возьмем только одно утверждение, которое выглядит следующим образом:

=IF(AND(A2 >= 36800, A2 < 36850), 1137, 0)

Сначала Excel рассматривает оператор AND. Если оба логических оператора в операторе AND истинны, он вернет TRUE, а затем вернет аргумент значение_если_истина , который в данном случае равен 1137

Если оператор AND возвращает FALSE (например, если A2 = 34,870), формула возвращает аргумент value_if_false , который в данном случае равен 0

В нашем реальном примере мы использовали другой оператор IF для value_if_false , что позволяет Excel продолжать выполнение операторов IF до тех пор, пока один из них не станет истинным

Если ваш доход проходит через итоговый отчет, не попадая ни в один из этих диапазонов, он вернет строку ‘double check’. Вот как это выглядит в Excel:

Во многих случаях для ускорения этого процесса можно использовать VLOOKUP. Однако понимание вложенных операторов IF может помочь вам во многих ситуациях, с которыми вы, скорее всего, столкнетесь. И если вы часто занимаетесь подобными вопросами, вы можете создать шаблон финансовой таблицы с такими формулами, встроенными для повторного использования

3. Вычисление процентов, выплаченных с помощью ISPMT

Знание того, сколько процентов вы выплатили по кредиту, может быть полезно при составлении налоговой отчетности, но если ваш банк или кредитор не предоставил вам эту информацию, ее может быть трудно выяснить. К счастью, если предоставить ISPMT немного информации, он рассчитает ее за вас. Вот синтаксис:

=ISPMT( rate , period , nper , value )

rate – процентная ставка за период платежа, period – период, за который начисляются проценты (например, если вы только что внесли третий платеж, это будет 3). nper – количество платежных периодов, которые потребуются для погашения кредита. value – стоимость кредита

Допустим, у вас есть ипотечный кредит на сумму $250 000 с годовой процентной ставкой 5%, и вы погасите его через 20 лет. Вот как мы рассчитаем, сколько вы заплатили после первого года:

=ISPMT(.05, 1, 20, 250000)

Если выполнить это в Excel, то результат составит $11 875 (как вы видите, я создал таблицу и выбрал значения из нее)

Если вы используете этот метод для ежемесячных платежей, не забудьте перевести годовую процентную ставку в ежемесячные проценты. Например, для определения суммы процентов, выплачиваемых после третьего месяца годового кредита на сумму $10 000 и процентной ставкой 7%, используется следующая формула:

=ISPMT((.7/12), 3, 12, 10000)

4. Превращение номинальных процентов в годовые с ЭФФЕКТОМ

Вычисление фактической годовой процентной ставки по кредиту – отличный финансовый навык. Когда вы получаете номинальную процентную ставку, которая умножается несколько раз в течение года, бывает трудно понять, сколько именно вы будете платить. EFFECT поможет вам это выяснить

<7>или<8>

nominal_rate – номинальная процентная ставка, а nper – количество раз, когда проценты начисляются в течение года. Мы будем использовать пример кредита с номинальной процентной ставкой 7,5%, которая рассчитывается ежеквартально

=EFFECT(.075, 4)

Excel дает нам 7,71% – эффективную годовую процентную ставку. Эта информация может быть использована с рядом других формул, которые используют процентные ставки для определения того, сколько вы заплатили или сколько должны. Она также может быть полезна, если вы используете Excel для составления личного бюджета

5. Амортизация активов с помощью БД

Excel включает несколько различных формул амортизации, но мы рассмотрим DB , метод фиксированного уменьшающегося остатка. Вот синтаксис:

=DB( cost , salvage , life , period )

Аргумент cost представляет собой первоначальную стоимость актива, salvage – стоимость актива в конце периода амортизации, life – количество периодов, в течение которых актив будет амортизироваться, а period – номер периода, для которого вы хотите получить информацию

Интерпретация результатов оператора DB может быть немного сложной, поэтому мы рассмотрим ряд данных. Возьмем актив с первоначальной стоимостью $45 000, который будет амортизироваться до $12 000 в течение восьми лет. Вот формула:

=DB(45000, 12000, 8, 1)

Я буду итерировать эту формулу восемь раз, поэтому конечным аргументом будут 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7 и 8 в последовательных рядах. Вот что произойдет, когда мы это сделаем:

Число в колонке ‘Амортизация’ – это сумма потерянной стоимости. Чтобы узнать стоимость инвестиций на конец года, нужно вычесть число в колонке ‘Амортизация’ из стоимости инвестиций на начало года

Чтобы получить стоимость на конец первого года, вычтем $6 840 из $45 000 и получим $38 160. Чтобы получить стоимость в конце второго года, вычтем $5 800,32 из $38 160 и получим $32 359,68, и так далее

Превосходно справляйтесь с налогами

Эти пять формул являются одними из огромного количества доступных и должны помочь вам начать использовать возможности Excel, чтобы сделать ваши налоги. Если вам удобнее, почему бы не узнать, как записать макрос в Excel, и пусть ваши листы делают работу за вас?

Если вы не любите Excel, вы также можете использовать инструменты управления деньгами в Google Drive. И не забывайте, что существует множество других замечательных ресурсов, включая довольно много полезных инструментов от IRS и широкий спектр загружаемых программ Excel

Об авторе

Алексей Белоусов

Привет, меня зовут Филипп. Я фрилансер энтузиаст . В свободное время занимаюсь переводом статей и пишу о потребительских технологиях для широкого круга изданий , не переставая питать большую страсть ко всему мобильному =)

Комментировать

Оставить комментарий